Planifier pour les suivants vise 3 objectifs principaux :
- Transmettre vos biens selon votre volonté
- Remettre à chacun des héritiers le montant maximum après impôts et frais
- Faciliter l’administration et le règlement de la succession
Cet article présente les questions clés à se poser dans le cadre d’une planification successorale. Il réfère aussi à des sources d’information fiables et objectives sur la planification et l’administration d’une succession.
Penser aux suivants ne fait pas mourir. C’est plutôt un geste de gratitude pour les êtres qui vous sont chers. Les témoignages et mon expérience personnelle montrent qu’ils vous seront reconnaissants dans leurs souvenirs.
Quelques questions clés pour amorcer votre réflexion
Répondez par oui ou non. Certains points sont particulièrement pertinents si vous avez un conjoint. (voir une version pdf pour imprimer)
Si une de ces situations vous interpelle, alors contactez-nous! Un planificateur financier-conseil sera votre guide et au coordonnera efficacement le travail des autres spécialistes selon les besoins.
- Avez-vous les trois incontournables : testament, mandat d’inaptitude, procuration ?
- Connaissez-vous les changements dans les revenus du ménage et les prestations, au décès d’un des partenaires ?
- Connaissez-vous les sources de revenus qui vont disparaître immédiatement ?
- Y a-t-il des sources de revenus qui vont disparaître dans le temps ?
- Quels seront les revenus disponibles pour les suivants ?
- Les argents seront-ils suffisants pour satisfaire leurs besoins ? Avez-vous des dettes ?
- Est-ce que les actifs sont organisés pour permettre un transfert simple et immédiat ?
- Est-ce que la propriété de ces actifs est appropriée étant donné les divers objectifs successoraux ?
- Est-ce que les actifs enregistrés ont des désignations de bénéficiaires appropriées ?
- Est-ce que les actifs enregistrés permettent des revenus continus au suivant ou le transfert d’une somme unique ?
- Y a-t-il des montants immobilisés qui ne peuvent pas être démobilisés pour le transfert ?
- Est-ce que tous les actifs sont actuellement utilisés pour générer des revenus ? Y en a-t-il d’autres qui peuvent être utilisés plus tard ?
- Doit-on revoir les placements et les autres actifs ?
- Quels seront les impacts fiscaux pour les suivants ?
- Savez-vous si votre situation matrimoniale est claire fiscalement et légalement ?
- Avez-vous des suivants vulnérables : mineurs, personne à charge handicapée….
- Avez-vous une famille reconstituée ?
- Avez-vous considérer d’acheter un pré-arrangement funéraire
Même si ces questions paraissent évidentes, elles doivent cependant être abordées avant qu’un événement malheureux survienne.
Au décès d’un des partenaires, l’ensemble de vos priorités vont changer. C’est un des événements qui bouleverse le plus la retraite. Cela requiert une revue globale de la planification et une redéfinition des objectifs à partir de ce moment. Essentiellement, un plan financier doit être préparé pour le survivant.
Obtenez le Guide : Planifiez pour les suivants
Nous avons réuni des documents pertinents dans un seul guide gratuit que vous pouvez télécharger:
- Planifier sa succession en 10 étapes
- Le bilan patrimonial
- Éléments à considérer pour rédiger un testament
- Testament — guide de préparation
- Exécuteur testamentaire — choix – fonction et éléments de planification
Planification successorale et testament : pas la même chose!
Nous pensons à tort qu’un testament constitue une planification successorale.
Essentiellement, un plan financier successoral indique si vos objectifs de succession sont financièrement réalistes et optimaux. Ces objectifs peuvent parfois impliquer des besoins de liquidité au décès.
Le plan financier successoral précède le testament. Le testament indique au plan légal comment seront distribués vos biens. Votre planificateur financier et votre notaire travaillent en concertation.
Que fera votre planificateur financier?
Votre planificateur financier préparera notamment deux documents essentiels :
- Le bilan successoral (ne pas confondre avec le bilan patrimonial)
- L’état des liquidités successorales.
Il calcule aussi les impôts au premier au deuxième décès (si vous avez un partenaire) et propose des stratégies pour réduire les conséquences fiscales.
Les liquidités successorales indiquent si la succession pourra payer les dettes immédiates tels les impôts dus. Si vous avez des actifs peu liquides (immeubles, entreprises…), c’est important de se préparer. Cela évite des ventes sous pression.
Vous êtes exécuteurs testamentaire?
Vous devez absolument vous procurer cet ouvrage: « La succession simplifiée » par Josée Gagnon. Je l’ai utilisé à quelques reprises et c’est vraiment pratique. Quel est le parfait liquidateur ?
